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各系（部、院），各处（室、中心）

为了做好2016年集团二级经费预算编制工作，保证集团人员、教学、办公、重点建设项目等正常经费需要和运行，现将有关编报工作要求通知如下：

一、预算编制原则

（一）要科学核定预算指标，严格实行预算项目管理，落实部门负责制，做到预算公开透明。

（二）预算经费必须确保全院人员发放和各部门正常运行的需要，要重点保障内涵建设、教育教学改革和集团确定的重点建设项目。

（三）预算经费编报要落实厉行节约的各项要求，严格控制一般性支出，降低行政管理成本，建立节约型校园。

二、预算编制口径

（一）2016年收入预算由计划财务处负责编制，与上报市教委、市财政的部门预算收入一致。主要由财政补助收入、集团事业收入和其他收入组成。

（二）2016年集团二级经费预算支出数以上报市教委、市财政的部门预算2016年支出预算数为准，实行收支平衡，不搞赤字预算。

（三）集团2016年二级经费预算主要实行增量预算，在2015年度预算执行的基础上对2016年预算指标进行增减调整，包括项目的合并与分解。

（四）2016年二级经费预算按自然年度进行，即2016年1月1日起至2016年12月31日止。跨年度项目不考虑上下年度结余结转，一律按2016年实际需要编报支出预算。

（五）上级或其他部门在2016年年度内拨入专项经费不列入本预算，但需集团配套的资金应纳入2016年项目资金预算。若2015年度上级或其他部门专项拨入经费有未使用完的部分应编入2016年项目经费支出预算。

三、预算编制方法：“定额包干+项目经费”

（一）部门经费定额包干预算。预算指标由集团统一核定，即：各部门基本包干经费=基数5000元+在职教职工人数×3500元/年；各教学系日常教学维持经费按生均100元/年计算。教职工人数（含非在编教职工）以人事处2015年11月份数为准，学生人数以教务处2015年11月份为准。开支范围按集团原有办法不变，请各部门合理安排预算支出内容和进度，与项目经费结合使用。

（二）项目经费预算。项目经费是各部门编制的具有专门指定用途或特殊用途的经费，是本次院内二级经费预算编制的重点内容。

1. 各部门定额包干经费以外所需经费全部纳入项目经费预算管理范畴，实行按项目申报，立项审批下达经费预算。

2. 各归口职能部门要做好全院性经费归口立项申报工作，其他各部门有使用该部门统一归口管理经费需求的应当向其归口职能部门申报。具体归口项目依部门工作属性确定，各部门应做到相互沟通协商。

3. 凡列入市教委经费保障清单的预算项目院内对应职能部门必须给予相应经费预算保证。

4. 凡集团通过部门预算已上报市教委、市财政的项目，院内归口管理部门必须按上报预算项目做好院内项目预算。

四、预算编制要求

（一）各部门按照本部门具体工作职责和集团党委、行政工作要求，科学、全面地编制部门项目经费预算，不得漏报预算项目，以确保本部门工作任务顺利完成。

（二）项目经费预算按工作项目属性立项，项目名称简明扼要，要有明确的经费支出内容、计算依据和绩效目标，项目申报表中内容填列不下的可增加页面或提供必要附件。

（三）各部门预算编制填报《部门经费预算汇总表》和《项目经费预算立项申报表》。属归口管理经费的各部门将《项目经费预算立项申报表》交归口管理部门审核汇总报送，归口管理部门可将各具体使用部门或具体子项目明细化预算。

（四）所有预算申报材料均需提交纸质材料和电子邮件，纸质材料要经部门负责人和分管领导签字审核后加盖部门公章报送。

五、预算编制程序

预算编制程序按“二上二下”进行。即：“一上”为各部门编制预算上报计财处；“一下”为计财处组织专家团队审核各部门预算后下发各部门核对；“二上”为各部门根据计财处下发数调整本部门预算，将修订后本部门预算再次上报计财处；“二下”为计财处在汇总各部门报送的预算基础上形成集团二级经费预算方案，经院办会和党委会审核通过后下发正式预算通知供各部门执行。

六、预算报送时间

各部门于2015年 11月 5日前将本部门《项目经费预算汇总表》和《项目经费预算立项申报表》报送到计划财务处，纸质文档和电子文档各一份，电子文档发送至58800219@163.com。各部门负责人要做好申报项目答疑准备，在编制过程如有疑难问题可向计财处沟通咨询，联系人：蒋奕勇。

特此通知。

附件：1. 2016年项目经费预算汇总表

2. 2016年项目经费预算立项申报表